Infórmate sobre los gastos que puedes deducir en tu Declaración Anual.
Las deducciones personales son gastos específicos reconocidos por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) que puedes restar de tus ingresos totales al calcular tu ISR en la Declaración Anual. Este proceso ayuda a reflejar más precisamente tu carga económica real, considerando gastos esenciales para la salud, educación y otros aspectos vitales.
En esencia, son una herramienta fiscal que permite a las personas físicas reducir sus ingresos acumulables en la Declaración Anual, potencialmente disminuyendo el Impuesto Sobre la Renta (ISR) a pagar o aumentando la devolución de impuestos.
¿Qué son las deducciones personales?
Las deducciones personales son gastos específicos reconocidos por el Servicio de Administración Tributaria (SAT) que puedes restar de tus ingresos totales al calcular tu ISR en la Declaración Anual.
Los gastos que reclames deben estar respaldados por métodos de pago formales como cheque nominativo, transferencia electrónica, o tarjetas de crédito o débito. Los pagos en efectivo no son elegibles para deducciones.
Si eres persona física, aprovecha al máximo tus derechos fiscales utilizando las deducciones personales permitidas por ley. Estos son algunos de los gastos que puedes deducir de tus ingresos acumulables:
Salud:
- Honorarios médicos y dentales: Incluye servicios de psicología y nutrición, siempre que sean prestados por profesionales con título registrado.
- Gastos hospitalarios y medicinas que figuren en facturas de hospitales. Los comprobantes de farmacias no son válidos.
- Servicios de enfermería, análisis y estudios clínicos.
- Compra o alquiler de equipos para la rehabilitación del paciente y prótesis.
- Lentes ópticos graduados para corregir defectos visuales.
- Seguros de gastos médicos (independientes o complementarios a los de instituciones de seguridad social).
Educación:
Colegiaturas en instituciones privadas con validez oficial, desde preescolar hasta bachillerato:
- Preescolar: hasta $14,200 MXN
- Primaria: hasta $12,900 MXN
- Secundaria: hasta $19,900 MXN
- Profesional técnico: hasta $17,100 MXN
- Bachillerato: hasta $24,500 MXN
Otros Gastos Deducibles:
- Gastos funerarios para familiares directos.
- Intereses de créditos hipotecarios para tu vivienda, dentro de ciertos límites.
- Donativos a instituciones autorizadas, hasta el 7% de tus ingresos acumulables del año anterior.
- Aportaciones voluntarias a tu plan personal de retiro.
Importante: Los pagos deben realizarse mediante cheque, transferencia electrónica, o tarjetas de crédito o débito. Los pagos en efectivo no son deducibles.
Límites: El total de deducciones (excepto por ciertas categorías especificadas) no puede exceder de cinco veces el valor de la Unidad de Medida y Actualización (UMA) anuales o el 15% de tus ingresos totales, lo que sea menor.
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